Steuerliche Absetzbarkeit im Studium:

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Maximiere deine Steuerersparnis – welche Kosten du geltend machen kannst

Studiengebühren und Semesterbeiträge – inkl. Verwaltungsgebühren und Studienkreditzinsen

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Prüfungs-, Seminar- und Kursgebühren – Kosten für Klausuren, Zertifikate und Weiterbildungen

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Fahrt- und Reisekosten – z. B. Bahntickets, Benzin oder Kilometerpauschale für den Weg zur Hochschule, Seminaren oder Prüfungen

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Übernachtungskosten – Hotel- oder Airbnb-Kosten für Prüfungen, Seminare oder Pflichtveranstaltungen außerhalb des Wohnorts

Verpflegungspauschale – steuerliche Anerkennung von Mehrkosten für Mahlzeiten bei mehrtägigen Veranstaltungen

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Fachliteratur & Bücher – Studienrelevante Lehrbücher, Skripte, E-Books und digitale Fachmagazine

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Arbeits- und Lehrmittel – z. B. Laptop, Tablet, Drucker, Software oder Headset für Online-Vorlesungen

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Büro- und Schreibmaterial – Druckerpapier, Stifte, Ordner, Notizblöcke und weitere Materialien für das Studium

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Wichtig: Ob und in welchem Umfang du diese Kosten tatsächlich absetzen kannst, hängt von deiner individuellen steuerlichen Situation ab. Informiere dich daher am besten bei einem Steuerbüro oder beim Finanzamt, um alle Vorteile optimal zu nutzen.

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So gibst du deine Studienkosten richtig an

Werbungskosten, Sonderausgaben oder Betriebsausgaben?

Werbungskosten – Wenn du bereits eine Berufsausbildung oder ein abgeschlossenes Studium hast, gilt dein Studium als Zweitausbildung. In diesem Fall kannst du deine Studienkosten unbegrenzt als Werbungskosten absetzen.

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Sonderausgaben – Handelt es sich um deine Erstausbildung, kannst du die Studienkosten als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen.

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Betriebsausgaben – Bist du selbstständig, kannst du die Kosten für dein Studium als Betriebsausgaben angeben. Der Vorteil: Diese mindern direkt deinen Gewinn und damit deine Steuerlast.

Wann kannst du Studienkosten nicht absetzen?

Hobbystudium – Dein Studium muss beruflich relevant sein. Ein Studium aus reinem Interesse kann in der Regel nicht steuerlich geltend gemacht werden.

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Vom Arbeitgeber finanziertes Studium – Übernimmt dein Arbeitgeber die gesamten Studiengebühren, kannst du diese nicht absetzen. Trägst du jedoch einen Teil der Kosten selbst (z. B. für Fachliteratur oder Fahrtkosten), kannst du diesen Anteil in deiner Steuererklärung angeben.

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Tipp: Wenn du unsicher bist, welche Regelung für dich gilt, ohnt sich eine Beratung durch einen Steuerberater oder eine Steuerberaterin.